Что такое ИИС: Преимущества и недостатки

На протяжении 5 лет граждане России имеют возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Он позволяет хранить и приумножать финансовые средства со льготной оплатой налогов: вычет на взнос или вычет на доход. Это шаг государства, сделанный с целью заинтересовать рядовых граждан совершать инвестирование в развитие внутренней экономики страны и развитие отечественного рынка ценных бумаг.

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – вид брокерского счета с перспективой долгосрочных вложений и с выгодными условиями налогообложения. Так как в большинстве компаний нет минимальной черты, инвестировать в них можно с любой суммы. Вы сможете получить прибыль от покупки:

• облигаций;
• биржевых фондов;
• акций;
• фьючерсов;
• опционов;
• паевых фондов;
• других ценных бумаг.

Чтобы получить максимальную выгоду и избежать рисков, необходимо тщательно разобраться во всей сути ИИС и его возможностях.

Преимущества и недостатки

Ключевые достоинства ИИС заключаются в возможности уйти от высокой выплаты налогов. Основатель счета может выбрать один из двух вариантов:

1. Положить деньги до конца текущего года. С приближением конца года осуществить возврат по ставке НДФЛ (13%).
2. Вторая возможность позволяет не выплачивать НДФЛ с дивидендов, полученных на торгах.

Важно отметить, что оплата налогов осуществляется в момент закрытия счета. Перед этим финансовые ресурсы можно использовать для получения доходов через торговые операции.

Кроме налоговых льгот ИИС несет в себе следующие плюсы:

• возможность понять, как работает фондовый рынок;
• получение дохода на порядок выше по сравнению с депозитом в банке;
• неограниченный срок действия;
• безопасный вид пассивного дохода и возможность отложить денежные средства на пенсию.

Обратная сторона медали заключается в следующем:

• льготный режим начинает действовать по истечению трех лет с момента открытия счета;
• нарушение правил может привести к возврату денег с выплатой пени (ее размер составляет одну трехсотую часть от ставки Центробанка с того дня, когда начали происходить выплата вычетов);
• на одного человека предусмотрен один счет;
• в год на счет можно положить ограниченную сумму – до 1 млн. рублей;
• рубль – единственная рабочая валюта;
• каждый вывод денежных средств ведет к закрытию ИИС;
• счет не застрахован;
• небольшие или неофициальные доходы позволяют использовать только вычет типа Б;
• инвестор может утратить деньги в результате неправильных вложений при покупке акций;
• можно выбрать только один вычет без права его поменять.

Налоговый вычет позволяет получить дополнительную доходность на длительную перспективу. Кого устраивает такой вариант, тот получит от пользования счетом только выгоды.

Как открыть счет

Начать пользоваться счетом можно через:

• брокера;
• управляющую компанию.

В первом случае вы самостоятельно будете осуществлять инвестирование, а во втором доверитесь специалистам. Задача брокера проводить сделки и хранить активы. За это он получает свой процент. Управляющая компания все решения осуществляет сама, исходя из личной стратегии действий. Она также требует после открытия счета сразу перевести на него первый взнос, размер которого определяется ее внутренней политикой.

Важно помнить, что переданные обязанности по управлению счетом на управляющую компанию, не гарантируют вам прибыль. Если она сделает неправильные вложения, оплачивать убытки придется вам. Государство защищает банковские вклады, а в случае с ИИС такой защиты нет.

Чтобы сделать правильный выбор, стоит изначально ознакомиться со списком ведущих организаций в России на портале Московской биржи. Перед заключением сотрудничества важно:

• учесть все условия сделки;
• согласовать размер вознаграждения;
• ознакомиться с перечнем финансовых инструментов.

После открытия счета нужно подождать три года, чтобы налоговая служба открыла для вас льготы. В этот период вы можете торговать ценными бумагами. Главное придерживаться правил и не выводить деньги. При переходе к новому брокеру старый счет необходимо закрыть и только после этого можно открыть новый.

Из документов нужно иметь при себе:

• паспорт;
• СНИЛС;
• ИНН.

Открыть счет можно через интернет, если выбранный вами брокер или компания предлагает подобную услугу. Для этого предварительно нужно пройти идентификацию на сайте Госуслуг. Можно открыть счет через сайт Московской биржи. Эта услуга бесплатная и занимает не более 10 минут.

Как инвестировать

Для формирования начального портфеля понадобится около 50 тыс. рублей. В данном случае брокерская комиссия не значительна, а прибыль будет уже существенной. Если сумма будет меньшей, то некоторые брокеры могут ввести повышенные сборы. Начислить деньги на счет можно любым способом. Оплата проводится по указанным в договоре реквизитам.

Покупка акций совершается следующим образом:

• стоимость акций не должна превышать суммы на счету;
• оформляется заявка с указанием списка акций, которые брокер должен приобрести;
• указывается желательная цена;
• в завершении брокер совершает сделку.

Оставить указания для брокера можно по телефону. При этом озвучивается информация для проверки безопасности сделки.

На прибыль от торгов влияет ваша квалификация и опыт выстраивать стратегию. Доход с учетом вычетов может в итоге составить до 13%.

Два типа вычетов

Существует только два типа вычетов: на взносы и на доход.

Вычет на взносы (Тип А) дает возможность вернуть уплату НДФЛ за прошедший год за счет государства. Это 13% от всех денег. Максимальный предел возврата – 52 тыс. рублей. На такие послабления не могут рассчитывать граждане, которые не пополняли ИИС.

Для получения денежной суммы необходимо занести специальную декларацию в ИФНС с договором. Деньги вернутся по реквизитам, которые указаны в ней, в начале следующего года. Максимальный срок на это действие – 4 месяца с момента подачи документов. Для ИП возможен возврат денег, если они работают при налогообложении ОСН. Право на вычет действует на протяжении трех лет.

Оформить вычет на взносы можно без начисления официальной зарплаты. Произвести оплату НДФЛ можно с любых доходов, включая продажу вещей или сдачу недвижимости в аренду. Максимальный вычет по данному типу за один год составляет 400 тыс. рублей. Сюда не включена сумма от заработка на инвестиционных операциях.

Вычет на доход (Тип Б) дает возможность не платить налоги с прибыли, заработанной на биржевых торгах. Исключением является налог с дивидендов. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо взять справку от ФНС об отсутствии проведения операций по другому вычету. Она передается брокеру и тот перед закрытием счета выплачивает средства без оплаты налога. Этот тип больше подходит для опытных инвесторов, который за один год могут вкладывать в акции до 1 млн. рублей. По истечению трех лет инвестор получает освобождение от выплат НДФЛ.

Когда выгодно использовать вычет типа А и типа Б

Тип А позволяет получить большую доходность. Поэтому около 90% открытых счетов в России относятся к типу А. Однако в некоторых случаях лучше использовать тип Б:

• инвестирование с длительной перспективой;
• вклад больших денежных сумм;
• отсутствие официального дохода и выбором не оплаты НДФЛ.

Окончательно выбрать один из типов можно в любой момент без дальнейшего права на его изменение.

Особенности сотрудничества с брокером

Владелец имеет возможность сменить брокера. Однако в договоре с ним может быть внесен пункт о невозможности такой операции. Такой инициативой порой пользуются сами брокеры, поэтому нужно внимательно читать договор при его подписании. Они также могут прописать в договоре, что имеют право доверительного управления счетом, что позволит им совершать сделки от вашего лица.

Перед началом сотрудничества проверьте следующие нюансы:

• лицензию;
• доверие и лояльность других клиентов;
• тарифы по всем услугам.

При смене брокера не нужно оплачивать НДФЛ. Также остается право получить вычеты. За оформление перевода к другому брокеру придется заплатить. По срокам эта процедура займет не более трех недель.

Как получить прибыль от сделок без закрытия счета

Вывод денег со счета означает, что брокер сразу закроет его. Вывести доход и оставить счет открытым можно только при покупке акций за 2 дня до формирования перечня акционеров. Владея ценными бумагами и будучи акционером, вы сможете их продать, а брокер сможет перевести дивиденды на указанный счет клиента в банке. Используя данную схему, можно также получить доход от продажи облигаций.

Когда вам откажут в вычете налогов

При нарушении закона налоговая служба имеет право не выплачивать вычеты. Это случается, когда:

• на одно лицо открывается два счета;
• на протяжении трех лет с момента открытия счет не совершались сделки;
• декларация была оформлена с ошибками.

При совершении этих нарушений деньги не возвращаются. В остальных случаях владелец гарантировано получает все вычеты.

Риски

Риск потерять денежные средства поджидает тех людей, которые открывают счет и решают совершать покупку акций самостоятельно, не имея соответствующего опыта. На рынке действуют участники с ущербной политикой, которые заманивают и убеждают неопытных инвесторов к покупке заведомо проигрышных акций. Они предлагают доходность до 40%. Чтобы получить ее, нужно вложить деньги в акции, которые можно заведомо потерять, ведь с любыми ценными бумагами может произойти все что угодно.

Риск также состоит в дефолте государства, который может случиться на протяжении трехлетнего хранения вкладов. Однако такая перспектива маловероятна, поэтому каждый инвестор имеет возможность гарантированно получить 13% дохода.

ИИС при разводе

Развод между супругами предполагает полный раздел имущества, включая раздел ИИС. В данном случае разделу подлежат как денежные средства, так и ценные бумаги. Счет не разделяется только в том случае, если он был открыт до заключения брачного союза.

Резюмируя

При тщательно спланированном управлении, открытие счета становится ценным инструментом для преумножения денег с большей процентной ставкой, чем в банке. Получить такие льготы можно только через три года без права закрытия счета или снятия с него денег.

Для регулярных плательщиков НДФЛ открывать счет выгодней с вычетом типа А. Для крупных инвесторов лучше выбрать тип Б, ведь он дает возможность не платить налоги на прибыль, которая была получена от проведения торговых операций.