1. Бухгалтерский учет (БУ) и бухгалтерская отчетность (БО)

1.1. Основные принципы ведения БУ
1.2. Признание доходов и расходов в БУ
1.3. Сущность формы и содержание БО. Сроки сдачи в ФНС.
1.4. Порядок заполнения Приложений к годовой бухгалтерской отчетности
1.5. Правила составления Отчета о движении денежных средств – прямой и косвенный метод
1.6. Счета аналитического учета, используемые Банком для финансового анализа. Отражение счетов в БО.
1.7. Классификация затрат в БУ – постоянные и переменные
1.8. Требования по составлению и предоставлению ФО внешним пользователям – ФНС, Росстат, Инвесторы.
1.9. Особенности ведения бухгалтерского учета лизинговыми и строительными компаниями
1.10.Отражение лизинговых сделок в форме №1 и №2

2. Налоговый учет (НУ) и налоговая отчетность (НО)

2.1. Основные принципы и понятия ведения НУ
2.2. Признание доходов и расходов в НУ.
2.3. Классификация затрат в НУ – прямые и косвенные
2.4. Особенности признания косвенных расходов
2.5. Отличия БУ от НУ
2.6. Особенности исчисления налога на прибыли и НДС. Судебная практика
2.7. Форма НО по НДС и Налогу на прибыль. Способы и сроки сдачи Налоговой декларации
2.8. Особенности налогообложения компаний, применяющих спец.налоговые режимы (ЕНВД,УСН, Патент)
2.9. Основные изменения В НК РФ 2015-2016г.: 420-ФЗ, 81-ФЗ, 238-ФЗ, 366-ФЗ, 348-ФЗ, 382-ФЗ, прочие
2.10.Особенности налогового учета отдельных операций: отражение курсовых разниц, сделки со взаимозачетом, финансовая помощь учредителей, переоценка основных средств, списание дебиторской и кредиторской задолженности

3. Управленческий учет (УУ) и управленческая отчетность (УО)

3.1. Принципы и правила составления УУ
3.2. Виды УУ
3.3. Классификация затрат в УУ
3.4. Взаимосвязь БУ и УУ
3.5. Калькуляция себестоимости как часть УУ - сравнение методов калькуляции себестоимости Директ-Костинг и Абзорпшен-костинг
3.6. Расчет точки безубыточности и порога рентабельности
3.7. Определение оптимальной цены методом Таргет-Костинг
3.8. Управление затратами методом Стандарт-Костинг
3.9. Бюджетирование как част УУ – цели и задачи бюджетирования, виды бюджетов, нормирование затрат

4. Налоговые риски

4.1. Критерии выездной налоговой проверки
4.2. Признаки компаний «однодневок», «перекупщиков», «транзитных» компаний глазами ФНС и ЦБ РФ
4.3. Схемы оптимизации налогообложения.
4.4. Порядок определения взаимозависимости и контролируемых сделок ФНС. Особенности налогообложения
4.5. Возмещение НДС по импортным и экспортным операциям
4.6. Требования ФНС к проверке своих контрагентов налогоплательщиками. Понятие должной осмотрительности при выборе контрагента в НК РФ. Судебная практика
4.7. Признаки фальсификации БО и НО, правовые и финансовые последствия для Банка
4.8. Минимальные требования к учетной политики

5. Обязательный аудит
6. Внутренний контроль
7. Оценка корпоративного риска  

Кредитные риски Залог
Банк Платежные риски Налоги Бизнес-риски
Риски обеспечения Отраслевые риски Страновые риски
Таможня Резервы Кредит Региональные риски Рыночные риски Риски ликвидности
Проблемные активы 115-ФЗ Операционные риски
Риски финансовых институтов
Заемщик Арбитраж Гос.бюджет Правовые риски Банкрот Инвестиционные риски Бухгалтерский учет