Цель семинара: Расширить и систематизировать знания в области кредитования малого бизнеса, необходимых для эффективной профессиональной деятельности, связанной с осуществлением кредитных операций.

Категория слушателей: Программа предназначена для работников Банка, обеспечивающих проведение кредитных операций с клиентами сегмента малого бизнеса.

1. Анализ финансового состояния РСБУ (135 мин.)

• Основные принципы бухгалтерского учета, используемые для составления финансовых отчетов
• Правила составления и анализа бухгалтерского баланса
• Правила составления и анализа отчета о прибылях и убытках, практический пример
• Правила составления и анализа Прогноза движения денежных средств и Плана доходов и расходов, практический пример
• Принципы анализа финансового состояния заемщика.
• Расчет финансовых коэффициентов

2. Особенности анализа финансового состояния заемщиков в зависимости от режимов налогообложения и вида деятельности (90 мин.)

• Учет и отчетность на предприятиях, применяющих особые налоговые режимы (упрощенный налог, единый налог на вмененный доход, ЕСХН, патентная система)
• Источники информации
• Подтверждение достоверности отчетности
• Определение реальных активов и пассивов для целей анализа: выявление искажений в статьях отчетности (способы оптимизации, вывод средств, завуалированные кредиты и займы и т.д.)
• Особенности БУ предприятий, занятых в АПК (субсидирование, налогообложение, учетная политика и т.д.)

3. Проверка управленческой и налоговой отчетности (УО и НО) (90 мин.)

• Источники информации
• Особенности УО и НО (отличия от бухгалтерской)
• Подтверждение УО и НО
• Расчет реальной рентабельности бизнеса

4. Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (Положение №254-П и последние изменения) (45 мин.)

5. Формирование заключений о возможности и условиях предоставления кредитов (45 мин.)

6. Анализ имущества, предлагаемого в залог (45 мин.)

7. Правовая экспертиза документов Заемщиков/Залогодателей/Поручителей (45 мин.)

8. Порядок работы по прогнозированию и возврату проблемных кредитов (60 мин.)

9. Субсидирование кредитов (15 мин.)

Итого: 570 мин. 

Кредитные риски Залог
Банк Платежные риски Налоги Бизнес-риски
Риски обеспечения Отраслевые риски Страновые риски
Таможня Резервы Кредит Региональные риски Рыночные риски Риски ликвидности
Проблемные активы 115-ФЗ Операционные риски
Риски финансовых институтов
Заемщик Арбитраж Гос.бюджет Правовые риски Банкрот Инвестиционные риски Бухгалтерский учет