1. Отличия Плана движения доходов и расходов (ПДДР) от Прогноза движения денежных средств (ПДДС)

1.1. Принципы составления ПДДР и ПДДС – метод исторического моделировании и прогнозный метод
1.2. Цели и задачи ПДДР и ПДДС
1.3. Формы ПДДР и ПДДС
1.4. Источники информации для составления ПДДР и ПДДС

2. Затраты и себестоимость

2.1. Классификация затрат – постоянные и переменные, прямые и косвенные
2.2. Калькуляция себестоимости методом Директ-Костинг и Абзорпшен-костинг

3. Объем и цена реализации (закупки, изготовления)

3.1. Определение объема сбыта и закупок – источники информации, формы и стандарты
3.2. Определение цены закупки сырья, материалов, готовой продукции
3.3. Расчет себестоимости изготовления единицы продукции (услуги)
3.4. Определение минимальной и максимальной цены реализации готовой продукции (товаров, услуг)

4. Расчет финансового цикла компании

5. Операционная, финансовая и инвестиционная деятельность

5.1. Понятие операционный, финансовой и инвестиционной деятельности
5.2. Расчет доходов и расходов от операционной деятельности на основании 51 счета и оборотно-сальдовых ведомостей
5.3. Методы расчета реальной рентабельности Заемщика
5.4. Расчет доходов и расходов от операционной деятельности «отраслевым» методом, исходя из минимальной рентабельности отрасли
5.5. Сравнение чистой прибыли в ПДДР с расчетной рентабельностью
5.6. Расчет доходов и расходов от финансовой деятельности
5.7. Расчет доходов и расходов от инвестиционной деятельности

6. Оценка «реалистичности» ПДДС и ПДДР, предоставленного Заемщиком

6.1. Подтверждение данных в Прогнозе
6.2. Сценарный анализ – чувствительность прибыли к цене, объему и спросу
6.3. Факторы, влияющие на чистую прибыль в Прогнозе
6.4. Правильный учет государственных субсидий в Прогнозе
6.5. Анализ взаимосвязанности прибыли, движения оборотного капитала и потока денежных средств
6.6. Оценка остаток денежных средств
6.7. Основные ошибки при составлении ПДДР и ПДДС 

Кредитные риски Залог
Банк Платежные риски Налоги Бизнес-риски
Риски обеспечения Отраслевые риски Страновые риски
Таможня Резервы Кредит Региональные риски Рыночные риски Риски ликвидности
Проблемные активы 115-ФЗ Операционные риски
Риски финансовых институтов
Заемщик Арбитраж Гос.бюджет Правовые риски Банкрот Инвестиционные риски Бухгалтерский учет