Господдержка: экономим на процентах по кредиту

Господдержка: экономим на процентах по кредиту

Автор: Татьяна Макурова, независимый эксперт

Получить банковский кредит малому и среднему бизнесу — задача, особенно сейчас, не из легких. В зависимости от вида кредита, залогового обеспечения и характеристик компании-заемщика ставки могут достигать 20% годовых и выше, и не забывайте, что к залогам применяется дисконт.

Однако государство может оказать предприятиям поддержку в обслуживании кредита, и иногда довольно весомую. В зависимости от субъекта федерации механизмы реализации этой поддержки различны: кто-то предоставляет процентные каникулы — по сути, отсрочку процентных платежей, кто-то постфактум возвращает часть сумм, уплаченных в виде процентов.

Одни субъекты федерации, например, Петербург, осуществляют субсидирование ставок только субъектам малого бизнеса, расположенным на их территории. Другие — например Краснодар, Ростов-на-Дону, Ростов, Архангельск, Оренбург, Самара, Екатеринбург, Мурманск и др. — местным компаниям малого и среднего бизнеса. У каждого субъекта федерации свои правила, которые надо уточнять в администрации. На всех желающих объемов помощи, конечно, не хватает. И частично по этой причине в среде предпринимателей есть мнение, что получить бюджетные деньги нереально. Кто-то считает, что в госпрограмму могут вписаться только те, у кого безупречная «белая» отчетность. Многие также полагают, что процесс подачи заявки и сбора документов затянется настолько, что отпадет сама потребность в такой помощи.

Поэтому предприниматели удивляются, когда, заполнив по предложению банка заявку, совершенно неожиданно получают из бюджета «живые» деньги. В рамках отдельной госпрограммы через специально уполномоченные банки производится субсидирование ставок сельхозпроизводителям, и они, как правило, довольно неплохо осведомлены о своих возможностях. Поэтому на субсидиях для этой категории заемщиков мы останавливаться не будем.

Для кого

В соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», получить господдержку в той или иной форме могут субъекты малого и среднего предпринимательства, не являющиеся кредитными организациями (за исключением потребительских кооперативов), страховыми организациями, инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, ломбардами. В «стоп-листе» и участники соглашений о разделе продукции, участники игорного бизнеса, производители и продавцы подакцизных товаров, а также компании, занятые добычей и реализацией полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых. Остальные параметры господдержки отдаются на откуп регионам.

И здесь общепринятыми правилами являются следующие: предприятие — потенциальный субсидент не должно находиться в стадии реорганизации, иметь задолженности по налоговым платежам в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды и просрочек по заработной плате. Часто встречается оговорка о том, что уровень заработной платы на предприятии не должен быть ниже прожиточного минимума.

Впрочем, исключения возможны. Послабления для тех, кто имеет задолженность по налогам, предусмотрены, например, ростовской программой. Она допускает пользование субсидиями со стороны предприятий, реструктурировавших задолженность по налогам и выполняющих графики ее погашения, но предъявляет к субсидентам ряд других требований. В частности, все субсиденты должны принять обязательства по сохранению общего количества рабочих мест на период не менее шести месяцев со дня получения поддержки и по обеспечению роста средней заработной платы по сравнению с годом, предшествующим получению субсидии. Кроме того, объем планируемых налоговых поступлений и иных обязательных платежей в консолидированный бюджет Ростовской области со стороны предприятия должен быть больше суммы субсидии. Аналогичные требования с теми или иными вариациями есть и в ряде других регионов. Если предприятие не сможет обеспечить выполнение этих условий, то в течение трех ближайших лет ему будет отказано в программах господдержки.

В зависимости от региона, на субсидирование ставки могут рассчитывать заемщики, привлекающие финансирование для приобретения основных средств, на пополнение оборотных средств, а также для реализации инвестпроектов. При жесткой привязке к целевому использованию кредита или средств субсидии, контролирующие органы (местные администрации) запрашивают отчетность о реализации бизнес-плана и расходовании средств. В случае выявления нецелевого использования средств их придется вернуть, лишившись права в течение определенного срока участвовать в госпрограммах. В ряде регионов преимущественное право получения компенсации имеют субъекты предпринимательства, зарегистрированные на территории депрессивных муниципальных образований региона.

Иногда потенциальным субсидентам удается изменить местное законодательство, доказав свое право на участие в госпрограмме, если изначально компания не подпадала под нее по формальным параметрам. «В процессе защиты второго инвестиционного проекта мы столкнулись с коллизией, которая потребовала внесения изменений в положение о порядке предоставления субсидий по инвестиционным проектам. Мы выбрали аккредитивную схему финансирования с участием не только российского, но и иностранного банка. Российский банк привлекал средства для оплаты закупленного нами импортного оборудования, — рассказывает генеральный директор тверской компании «ДКС» Вадим Рыбачук. — Так как в Положении не была прописана возможность компенсации процентной ставки по кредиту, предоставленному зарубежным банком, мы вынесли этот вопрос на рассмотрение Законодательного собрания Тверской области.

Представителям банка, предприятия и Департамента экономики удалось доказать депутатам необходимость внесения изменений. После чего еще несколько предприятий Тверской области, привлекших финансирование по аналогичной схеме, смогли получить субсидии».

Как правило, приоритетными в целях субсидирования процентных ставок направлениями во всех регионах являются промышленность, инновационная и социальная сферы, ЖКХ, а также сфера бытового обслуживания. Предприятия торговли традиционно не приветствуются — для них обычно устанавливаются ограничения: по срокам и целям кредитования, по объемам госпомощи. В некоторых регионах предприятия торговли вообще исключаются из госпрограмм. С одной стороны, это делается для того, чтобы обозначить приоритет реального сектора, с другой — для сбережения фонда субсидирования. Поскольку предприятия торговли составляют более 60% от общего числа субъектов малого бизнеса — а именно субъекты МБ в основном и обращаются за поддержкой, — то равный допуск торговых компаний к госсредствам попросту означал бы быстрое расходование фонда.

Сколько дадут

Единая федеральная программа господдержки по субсидированию процентных ставок отсутствует, а размер возмещения находится на усмотрении местных органов власти. Иногда он равен нулю: например, в Свердловской области для выплаты процентных ставок по банковским кредитам, полученным малыми и средними предприятиями на приобретение основных средств, предоставляются беспроцентные займы. Сумму займа Фонду необходимо будет возвращать через год равными долями в течение 12 месяцев. Таким образом, компания на год получает отсрочку от уплаты процентов по кредиту. Эти средства должны быть возвращены в бюджет равными долями в течение двух лет после окончания процентных каникул. Таким образом, вместо льгот по кредитной ставке заемщик фактически пользуется отсрочкой по выплате процентов.

Правда, наряду с описанной есть и другая программа в Свердловской области – кредит по ставке рефинансирования предпринимателям, планирующим инвестиции в приоритетных для развития Свердловской области отраслях (деревообработки, переработки сельскохозяйственной продукции, ЖКХ, внутреннего и въездного туризма и другие) или территориях со сложными условиями хозяйствования (39 городских округов). Кроме этого, независимо от сферы деятельности и места ведения бизнеса льготными кредитами могут воспользоваться предприниматели, реализующие инновационные проекты. Льготные кредиты выдаются на приобретение оборудования, транспорта, складских и торговых помещений, строительство, капитальный ремонт объектов недвижимости.

Но подобные программы — скорее исключение. Чаще все-таки предприятие получает субсидию в размере части процентной ставки. Средства перечисляются на счет предприятия ежеквартально, ежемесячно либо по окончании выплат по кредиту. Размер субсидий может быть привязан к ставке рефинансирования либо ее доле, с учетом сферы деятельности компании. А может зависеть только от профиля предприятия. Как, например, в Петербурге: размер субсидии составляет от 40 до 90% от суммы процентов, уплаченных банку. Минимальную субсидию получат, в частности, предприятия торговли, максимальную — производители машин, оборудования, аппаратуры, а также другие предприятия из перечня приоритетных отраслей. Некоторые регионы субсидируют и ставки по валютным кредитам. Размер субсидии устанавливается произвольно: например, архангельская программа компенсирует 2/3 валютной ставки (но предельный уровень ставки для расчета компенсации равен 8% годовых), а ростовская программа — 50% стоимости валютных кредитов.

В большинстве случаев местные власти ограничивают предельный размер кредита, стоимость которого может быть субсидирована, либо объем самой субсидии. Причем эти величины могут различаться в разы: так, в Алтайском крае кредит или его субсидируемая часть ограничен 7 млн рублей (для торговых предприятий), в Ростовской области — уже 50 млн рублей; в Мурманской области можно рассчитывать на возврат из бюджета не более 250 тыс. рублей в год, в Петербурге – не более 500 тыс.рублей

Перечень банков-участников может быть ограничен или не ограничен. В первом случае к банкам предъявляются определенные требования. Иногда они довольно формальны, а иногда — отсекают большинство банков, предлагающих кредитные продукты. В отличие от предоставления поручительств по кредитам, когда администрации устанавливают на каждый банк лимиты, программы субсидирования процентных ставок лимитов на банки не предполагают.

Как оценивают субсидента

Прежде всего, на господдержку могут рассчитывать предприятия с приемлемыми показателями текущей деятельности. Решение о выдаче кредита всегда остается за банком, но не за местной администрацией.

Соответственно, банк вправе принимать к рассмотрению любые документы, подтверждающие платежеспособность заемщика. Копии всех документов предоставляются в фонд, и динамика показателей «белой» отчетности не должна быть негативной. Так что опасение, что «серая» отчетность является непреодолимым препятствием для получения господдержки, не имеет под собой серьезных оснований.
Следующий важный момент в оценке кредитоспособности заемщика: принимая решение о кредитовании, банк не учитывает дальнейшие поступления из бюджета в порядке субсидирования процентной ставки.

Единственное исключение из правила — предприятия агропромышленного комплекса: здесь будущие субсидии всегда учитываются в расчете платежеспособности заемщика. Не обращая внимания на будущие субсидии, банкиры придерживаются простой логики. Размер фонда конечен, а средства обычно перечисляются в порядке живой очереди. Это значит, что даже при одобрении заявки администрацией получение субсидий ставится под вопрос в случае полного расходования фонда и до момента его пополнения.

Понятно, что перетасовка заемщиков для получения субсидий, поступающих в порядке живой очереди, вполне возможна и становится актуальной по мере исчерпания средств фонда. И если банк имеет хорошие связи с местной администрацией, то он вполне может рассчитывать на первоочередное предоставление субсидий именно своим заемщикам. При наличии уверенности в том, что средства фонда далеки от исчерпания, такие банки могут учитывать будущую бюджетную поддержку своих заемщиков при оценке их кредитоспособности.

В большинстве случаев сформировать заявку на субсидирование кредитной ставки помогает аккредитованный в рамках программы банк. Он же направляет пакет документов в местную администрацию. При таком способе взаимодействия сторон администрация может даже не принять документы непосредственно от представителя компании. В ряде регионов, где нет специально «уполномоченных» банков, предприятие может подавать заявку самостоятельно. В таком случае субсидии могут предоставляться планомерно в течение года, а объявления о проведении конкурсов на право их получения публикуются в местной прессе.

Такие конкурсы проводятся, в частности, в Москве, Архангельске, Республике Карелии, Алтайском крае и других субъектах федерации. Победители определяются по количеству набранных баллов. Баллы начисляются в зависимости от показателей деятельности компании: каждый из них соответствует определенному числу баллов (процентов). Обычно в таких конкурсах не могут участвовать предприятия торговли: приоритет отдается производственным, инновационным компаниям. При этом в технико-экономическое обоснование проекта должны быть включены данные, свидетельствующие о его экономической и социальной эффективности, — придется внести посильный вклад в улучшение показателей отчетности региона. Конкурс может проводиться один или несколько раз в год. Прежде чем принять в нем участие, заявители должны обратиться в банк и получить предварительное решение о кредитовании. Можно субсидировать и стоимость уже полученного финансирования. Правда, дата заключения кредитного договора может быть ограничена: например, формулировкой «субсидирование части процентной ставки осуществляется по кредитам, взятым не ранее 1 января 2011 года». Как поступать в ситуации, когда банк вдруг повысил ставку либо пересмотрел условия кредитования в худшую для заемщика сторону, в правилах конкурсов обычно не уточняется.

Как и когда возместят

График перечисления заемщику средств субсидии зависит от региона. Он может быть ежемесячным, ежеквартальным, привязанным к концу срока кредитования либо к завершению конкурса. Для получения бюджетных денег заемщик (либо его банк-кредитор) периодически предоставляет в администрацию региона собственный расчет размера субсидии. Скорость поступления средств на счет зависит от оперативности рассмотрения документов. По информации большинства администраций, средства перечисляются через 10-20 дней после получения документов.

Разумеется, когда фонд исчерпан, заявки ставятся в очередь, а деньги перечисляются только после его пополнения. Если же выделенные на текущий год средства закончились и пополнить фонд не представляется возможным, предприятие ничего не получит. В случае с конкурсной основой отбора заемщиков очередь как таковая невозможна — средства фонда распределяются между набравшими наибольшее количество баллов. В любом случае деньги перечисляются на расчетный счет предприятия. Как правило, он должен быть открыт в банке-кредиторе; такая привязка — уже требование не госпрограмм, а самих банков.

Интересуйтесь!

Один из принципов поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства — заявительный порядок обращения за помощью. Хотя госорганы не обязаны стучаться в каждую дверь и рассказывать о таких возможностях, отдельные администрации работают в этом направлении очень активно. Загляните на сайт местной администрации — там наверняка должна быть информация о программе помощи субъектам малого и среднего предпринимательства и перечень банков-участников. Сами банки, кстати, далеко не всегда считают нужным информировать о программах госпомощи всех своих клиентов.

Пользуясь субсидированием процентных ставок, предприятие может участвовать и в других госпрограммах. Наиболее популярна связка «предоставление поручительства при недостаточности залогового обеспечения — субсидирование ставки по кредиту». Если в регионе существуют ограничения по банкам — участникам тех или иных госпрограмм, есть смысл уточнить, участвует ли выбранный вами банк во всех необходимых для вас программах.

Поручительства по кредитам

В регионах запущены и работают программы, предусматривающие выдачу поручительств по кредитам субъектам малого бизнеса при недостаточности у них залогового обеспечения. Приведем для примера параметры петербургской программы, реализуемой
Фондом содействия кредитованию малого бизнеса (некоммерческая организация, созданная в конце 2007 года). Возможно получить поручительство Фонда в размере до 50% от суммы обязательств (основной долг плюс проценты за три месяца). Для торговых предприятий, привлекающих кредиты на пополнение оборотных средств, установлены ограничения: размер поручительства Фонда не может превышать 40%. По программе Фонда работают 37 банков (их перечень и все условия участия в программе приведены на сайте Фонда http://credit-fond.ru). По идее именно банк должен информировать заемщиков о возможности участия в программе. Кстати, сам Фонд не анализирует заемщика – достаточно результатов рассмотрения банка.

Общий лимит действующих поручительств Фонда - 3 млрд рублей. За период с начала деятельности Фонда поступило 1180 заявок от банков на предоставление поручительства, было заключено 1050 договоров поручительства на общую сумму 3,4 млрд рублей, что позволило привлечь предпринимателям кредиты на общую сумму 7,9 млрд рублей. В том числе за 10 месяцев 2011 года было заключено 300 договоров поручительства на общую сумму 960 млн рублей, что позволило привлечь предпринимателям кредиты на общую сумму 2,5 млрд рублей. Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении одного заемщика, не может превышать 12 млн рублей. Поручительство предоставляется Фондом на платной основе, однако в отличие от банковской гарантии, стоимость поручительства Фонда заметно ниже - 1,75% годовых от суммы поручительства.

Ставка, поражающая воображение

А в некоторых регионах запущена и программа микрофинансирования. Одна из наиболее удобных программ по параметрам действует в Петербурге, оператором программы является Фонд содействия кредитованию малого бизнеса. Фонд выдает микрозаймы в сумме до 1 млн рублей сроком до 1 года субъектам малого предпринимательства. При этом программа Фонда практически по всем параметрам выгоднее банковских предложений. Во-первых, минимальный срок работы предприятия должен составлять 3 месяца, а не год и не два. Во-вторых, процентная ставка по займу фиксирована и составляет всего 10% годовых (с начислением на фактический остаток задолженности, то есть при займе в размере 1 млн рублей на 1 год переплата за год составит 5,5% от суммы займа).

В-третьих, отсутствие ежемесячных комиссий и дополнительных затрат на банковские услуги. В-четвертых, индивидуальный подход (которым банки при таких суммах просто не занимаются) и короткие сроки выдачи займа.

При сумме займа до 100 тыс. рублей в качестве обеспечения принимается поручительство юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц. При сумме займа от 100 до 1 млн рублей помимо поручительств обязательно имущественное обеспечение (транспортные средства, оборудование, личное имущество индивидуального предпринимателя, учредителя или руководителя юридического лица, а также банковские гарантии).

Получить займ может любое предприятие, зарегистрированное в Петербурге, не имеющее задолженностей перед бюджетом и имеющее положительный финансовый результат деятельности за текущий и предыдущий год.

К сожалению, средства, выделенные на программу (110 млн рублей на 2011 год), не поражают воображение. По состоянию на конец октября 2011 года за весь срок действия программы – с 2010 года – выдано 150 микрозаймов на общую сумму 75 млн рублей, в том числе в 2011 году выдано 98 микрозаймов на сумму 55 млн рублей. С учетом того, что средства носят возвратный характер, погашения по договорам займа производятся ежемесячно, расходуемый лимит постоянно пополняется. Объем финансирования по программе микрофинансирования на 2012 год остается без изменений.
Программы микрофинансирования действуют и в других регионах, заявленные ставки начинаются от 3% годовых (Свердловская область), но, в отличие от петербургской программы, часто существуют ограничения по заемщикам (сфере деятельности и т.п.).